Как будем жить

Второй год мы живем по Бюджетному кодексу РФ, и проект бюджета на 2001 год разработан в соответствии с этим документом. Сейчас действует 1-я и 2-я части Налогового кодекса. При планировании бюджета мы выбрали консервативный вариант. Администрация закладывала в проект весьма умеренные показатели собираемости налоговых доходов. В течение нескольких лет в городе действовала инвестиционная зона, и пока нет «чистой» облагаемой налогами базы по городу на 2001 год. Бюджет сформирован с учетом предложений предприятий и учреждений. Были оценены объективные потребности каждого бюджетополучателя и определено, какие расходы могут быть реально профинансированы.

В прошлом году был принят закон о федеральном бюджете на 2001 год, где статьей 52 приостановлено до 31 января 2001 года действие (абз.2, п.1) статьи 5 закона о ЗАТО. Это значит, доходы федеральных налогов и сборов по ставкам, установленным этим законом, должны зачисляться в федеральный бюджет. У нас остаются только региональные и местные налоги, поэтому доходная база по сравнению с 2000 годом сокращается. Полностью перечисляется в доход федерального бюджета налог на добавленную стоимость. Налог на прибыль утвержден по ставке 30%, из них 11% перечисляется в федеральный бюджет.

В полном объеме остались в городском бюджете налог на имущество, налог на прибыль по ставке 19%, единый налог и налоги на совокупный доход.

Он представлен суммой 1208 миллионов рублей. И в этой же сумме – прогноз расходов, то есть бюджет сбалансирован. Налоговые доходы составляют 49% всех поступлений. Неналоговые доходы – менее 1%. В бюджете на 2001 год появились «безвозмездные перечисления». Они составляют 463 млн руб. (или 38%). Это дотации и субвенции из федерального бюджета. Доходы целевых бюджетных фондов составляют 10%.

Наибольший удельный вес среди налоговых доходов имеют налог на прибыль (40%) и налог на доходы с физических лиц (около 40%). Как рассчитывался налог на доходы с физических лиц? Учитывались данные фонда оплаты труда на 2001 год, общая численность работающих, количество предоставленных льгот и требования нового налогового законодательства. Средняя ставка для обложения по подоходному налогу осталась в размере 13%, в прошлом году она была 13,8%, так как мы использовали прогрессивную школу.

Расходная часть – тоже 1208 млн рублей. В бюджете развития предусмотрены 325 млн рублей на финансирование капитальных вложений, капремонта, соцкультбыта и жилья. Приобретение основных средств предусмотрено только по трем бюджетополучателям: медицина и два учреждения по разделу «Образование» (Молодежный центр и Центр физкультуры и спорта).

Из общей суммы расходов 235 млн руб. (19%) направлено на развитие и жизнеобеспечение городского хозяйства. Основная часть этой суммы – более 97 млн руб. – направляется на возмещение разницы в ценах на коммунальные услуги, потребляемые населением города. 64 млн – на содержание действующего жилого фонда и 40 млн – на его капремонт. В бюджете предусмотрено целевое финансирование мероприятий по сбережению тепловой энергии в муниципальном жилом фонде (более 16 млн руб.).

Затраты по производству жилищно-коммунальных услуг (на 1 кв.м общей площади) в месяц составляют в городе 14,72 коп. А федеральный стандарт предусматривает 10,80. То есть в городе стоимость содержания одного квадратного метра выше федерального стандарта на 36%. На это из бюджета выделяется около 70 млн руб. дополнительных средств.

Кроме того, предусмотрена социальная защита лиц, то есть выплата субсидий разным категориям граждан, а также дотации из бюджета на содержание общежитий.

На благоустройство города и содержание его в порядке в бюджете предусмотрен 41 млн руб., это на 15 млн руб. больше расходов прошлого года.

По городскому участку пассажирских перевозок фактическая себестоимость поездки одного пассажира – 5 рублей, а по тарифу – 2 рубля. То есть 65% поездки горожан в автобусе финансируются из бюджета.

Один визит в баню нашего горожанина обходится фактически в 31,80 коп., а средняя плата за эту услугу – 11 рублей. Видимо, придется поднимать плату за банные услуги.

Финансирование капстроительства составляет 223 млн руб. Эти средства направляются на финансирование строительства объектов по титулу УКСа. Из них 147700 тысяч руб. – целевые субвенции из федерального бюджета.

На образование планируется выделить 376 млн руб., это на 11% больше, чем в прошлом году, и составляет около трети всего бюджета, при том, что статья «Приобретение оборудования» на 2001 год у них отсутствует.

Расходы в сфере образования тоже будут профинансированы полностью по приоритетным, защищенным статьям. Затраты бюджета на одного ученика общеобразовательной школы планируются в сумме 13600 рублей, а в 2000 году они составили 11500 руб.

Запланировано финансирование по обеспечению школ бесплатными учебниками, проведению капитального ремонта, приобретению мягкого инвентаря.

Для обеспечения бесплатными завтраками учеников первой смены и бесплатными обедами (вторая смена) требуется 18 млн рублей. Для оказания материальной помощи учащимся из малообеспеченных семей направляется еще около полутора миллионов рублей.

Значительные средства запланированы для содержания школ-интернатов. В школе-интернате
№ 9 на каждого воспитанника предусмотрено 62 тысячи рублей в год. В школе-интернате № 1 бесплатно содержится 25% воспитанников, на содержание одного школьника предусмотрено 32 тысячи рублей.

По детским учреждениям Сарова расходы на ребенка в год планируются в сумме 26 тысяч рублей. Имеются в виду только затраты на «текущее» содержание. 384 ребенка полностью содержатся за счет средств городского бюджета, а 590 детей имеют льготы до 50%.

Определены ассигнования на содержание школ дополнительного образования (ДТШ, училище искусств, ДМШ, ДХШ). Рост финансирования предусмотрен, так как увеличились расходы на содержание одного ученика. Например, в ДМШ это 11,5 тысяч рублей, в ДШИ – 6,3, в ДХШ – 5,6, а в ПТУИ – 12,5 тысяч рублей.

В 2001 году предусмотрены расходы и на вновь принятую муниципальную собственность. Это наш Молодежный центр и Центр физкультуры и спорта. Расходы по стадиону составляют более 9 млн рублей, а содержание одного «посещающего» обходится в 8 тысяч рублей в год. По Центру внешкольной работы с детьми на одного ученика расходы составляют 3800 рублей.

На финансирование учреждений культуры планируется выделить 32 млн руб. Театр кукол, Дворец молодежи, парк культуры и отдыха, киносеть, театр драмы – эти учреждения частично финансируются из бюджета, им ассигновано 20 млн рублей. На 2001 год в бюджете предусмотрено финансирование гастролей театра драмы (около 500 тыс. руб.). Дотация на СМИ спланирована на уровне прошлого года, без увеличения.

Значительные бюджетные средства направляются на финансирование социально значимой медицины. В бюджете предусмотрены расходы на один койко-день – 262 рубля, это на 41 руб. больше, чем по программе госгарантий. На одно посещение – 75 руб., то есть на 34 руб. больше, чем по программе госгарантий. Один вызов «скорой помощи» запланирован на 377 руб., это тоже на 18 руб. выше, чем по указанной программе.

Расчеты расходов производились исходя из следующих общих данных: коечный фонд – 224 места, 38 тысяч амбулаторных посещений, 27 тысяч выездов «скорой помощи» и 100 мест в санатории «Солнышко».

Потребность в лекарственных средствах, особенно в предоставлении бесплатных льготных медикаментов при амбулаторном лечении, выражается в сумме более 10 млн руб., или в среднем 1047 рублей в год на одного льготника. Расходы на оплату дорогостоящего лечения предусмотрены в сумме расходов прошлого года – 6 млн руб.

На финансирование мероприятий Управления по делам молодежи и спорта из бюджета будет направлено более 3 млн руб.

На содержание милиции общественной безопасности направляется более 26 млн руб. Традиционно эти расходы составляют 2% от бюджета. Содержание одного милиционера составляет всего 61 тысячу руб. в год.

В бюджете предусмотрены средства для оказания финансовой помощи гражданам города при материальных затруднениях. А также на бесплатный проезд льготной категории граждан до садоводческих обществ, бесплатный отпуск молочных смесей, приобретение санаторно-курортных путевок для неработающих пенсионеров и инвалидов и на выдачу социальных выплат, пособий на рождение ребенка и предоставление других льгот через Фонд социальной поддержки.

Бюджет 2001 года не сравним с бюджетом прошлого года. В нем предусмотрено финансирование в объеме 20 млн руб. на ежеквартальные доплаты к пенсиям неработающим пенсионерам.

8 млн руб. запланировано на выплату ежемесячных денежных компенсаций семьям, имеющим детей.

Резервный фонд исчисляется в объеме 10 млн руб. на финансирование расходов, не предусмотренных бюджетом города.

Около 1 млн руб. ассигнуется на программу занятости населения города. Это связано с законом об упразднении фонда Центра занятости.

И руководству городской Думы, и администрации предстоит осуществить в процессе исполнения бюджета необходимые мероприятия по мобилизации дополнительных финансовых ресурсов, а также полного и своевременного финансирования из федерального бюджета.