«Уважаемая редакция! Здравствуйте! Прочитали в вашей газете о том, что бюджет города Сургута на 2003 год благополучно принят на заседании городской Думы. Пожалуйста, сообщите его точные параметры - доходы, расходы. Много писали о том, что Сургут стал дотационным городом. Что из этого следует?». Такое письмо мы получили в первые дни наступившего года от нашего читателя Николая Владимировича. В этом номере «СТ» мы исполняем его просьбу.
Итак, основные параметры бюджета города Сургута на 2003 год таковы: доходы - 10 млрд. 34 млн. рублей, расходы - 10 млрд. 826 млн. рублей, дефицит определен в размере 792 млн. рублей. Как сообщила директор департамента финансов городской администрации Марина Трефилова, источниками погашения дефицита бюджета являются остатки денежных средств на бюджетных счетах по состоянию на 1 января 2003 года (146 млн. рублей), кредит Европейского банка реконструкции и развития (414 млн. руб.), поступления от продажи муниципального имущества (32 млн. руб.), бюджетные ссуды, полученные от бюджетов других уровней на покрытие временных кассовых разрывов (200 млн. руб.).
По словам директора департамента финансов, 2002 год был очень непростым в финансовом отношении, так как Сургуту впервые пришлось ощутить, что значит быть дотационной территорией. Тем не менее доходы бюджета города, которые были утверждены на заседании городской Думы, выше доходов бюджета минимальной обеспеченности на 1 млрд. 931 млн. рублей.
Налоговые доходы бюджета в 2003 году составят
7 млрд. 338 млн. рублей. Основным налоговым источником бюджета города Сургута на 2003 год становится налог на прибыль организаций (по ставке 12,6 процента), переданный из бюджета округа, доля которого в планируемом году составляет 47 процентов, а с учетом налога на прибыль организаций по ставке 2 процента составит 54 процента, или 3 млрд. 986 млн. рублей. Расчеты по налогу на прибыль произведены исходя из действующего налогового законодательства, передачи в бюджет части доходов от налога на прибыль организаций, подлежащей зачислению в окружной бюджет, ожидаемого объема налогооблагаемой прибыли за 2002 год.
Вторым в бюджете обозначен налог на доходы физических лиц, размер его поступлений в бюджет города определен в размере
2 млрд. 373 млн. рублей. Удельный вес поступлений по данному налогу составляет 36 процентов. Третьим по значимости является налог на имущество предприятий, удельный вес которого составляет 8 процентов, а сумма налога на имущество на 2003 год спрогнозирована в размере 542 млн. рублей. Местные налоги и сборы в 2003 году занимают небольшой удельный вес в общей сумме налогов - 1,2 процента - и предусмотрены в сумме 88 млн. рублей.
Объем неналоговых доходов, предусмотренный в бюджете Сургута на 2003 год, оценивается в 612 млн. рублей. Доля неналоговых доходов в общем объеме составляет 6 процентов.
В бюджете города предусмотрен значительный рост доходов от использования муниципального имущества, что, по утверждению М.А.Трефиловой, возможно при осуществлении мероприятий по повышению эффективности управления муниципальными активами, установлению жесткого контроля за использованием объектов недвижимости, находящихся в ведении муниципальных предприятий и организаций.
Доходы от использования этого имущества занимают наибольший удельный вес в структуре неналоговых доходов - 94 процента - и прогнозируются в размере 575 млн. рублей, что более чем на 200 млн. рублей превышает аналогичный показатель 2002 года. Доходы бюджета от сдачи в аренду муниципального имущества предусмотрены с учетом увеличения арендной платы за 1 кв. метр примерно в два раза. В состав доходов от использования имущества на 2003 год включена часть прибыли муниципальных унитарных предприятий, которая оценивается в 17 млн. рублей. Безвозмездные перечисления из бюджетов других уровней определены в размере 1 млрд. 555 млн. рублей.
Общая сумма расходов на 2003 год составит 10 млрд. 826 млн. рублей, из них
7 млрд. 945 млн. - текущие расходы (73 процента от расходов) и 2 млрд. 880 млн. рублей (27 процентов) - расходы капитального характера.
Фонд заработной платы работников бюджетной сферы предусмотрен в сумме 3 млрд. 327 млн. рублей, что занимает 30 процентов в расходах бюджета города. К слову, этот показатель в 2002 году составлял 27 процентов, а в 2001-м - 17 процентов. Средняя заработная плата по отраслям социальной сферы, учтенная в бюджете Сургута на 2003 год, сохранена на уровне 2002 года и составляет 7313 рублей на одну занятую штатную единицу, а на одного работающего с учетом среднего коэффициента совмещения 1,46 - 10 676 рублей.
На финансирование социально значимых статей расходов в бюджете города приходится 3 млрд. 908 млн. рублей. Из них 3 млрд. 327 млн. рублей - заработная плата и начисления на нее; расходы на оплату льготного проезда в отпуск - 112 млн. рублей; расходы на оплату содержания детей в ведомственных детских садах - 44 млн. рублей; расходы на санаторно-курортное лечение работников правоохранительных органов -
2 млн. рублей; субсидии на оплату ЖКУ малообеспеченным семьям - 31 млн. рублей; расходы на оплату льгот неработающей категории населения через департамент по труду и социальным вопросам - 342 млн. рублей; расходы на кредитование молодых семей - 7 млн. рублей; расходы на питание работников детских дошкольных учреждений - 10 млн. рублей; расходы на оплату проживания в общежитиях - 18 млн. рублей; расходы по оплате льгот за проживание во временном (фенольном) жилье - 15 млн. рублей.
Основными финансово емкими разделами городского бюджета 2003 года являются образование - 2 млрд. 168 млн. руб. (20 процентов); здравоохранение и физическая культура - 1 млрд.
363 млн. руб. (13 процентов); ЖКХ - 1 млрд. 698 млн. руб. (16 процентов); строительство - 1 млрд. 736 млн. руб. (16 процентов).
Расходы на реализацию целевых программ, утвержденных решениями городской Думы, предусмотрены в размере 276 млн. рублей, что составляет 66 процентов от заявленной потребности.
Объем капвложений на 2003 год составляет 2 млрд. 821 млн. рублей. Из них
1 млрд. 71 млн. руб. - капремонт, 1 млрд. 688 млн. руб. - капитальные вложения, 62 млн. рублей - приобретение оборудования.