Двадцать третье заседание городской Думы прошло в привычно деловом порядке: заслушивали, рассматривали, обсуждали, немного спорили, голосовали. 14 вопросов повестки дня в самом начале заседания уменьшили на один пункт - исключили утверждение положения о муниципальном заказе по причине недоработки документации, оставшиеся 13 рассмотрели бодро и споро.
Прежде всего уточнили бюджет. Напомню, утвержденный бюджет Сургута в доходной части равнялся 10 млрд. 034 млн. рублей, в расходной - 10 млрд. 826 млн. Предельный дефицит, таким образом, составлял 792 млн. рублей. Теперь же в связи с изменениями в бюджетной классификации и исключением из бюджета доходов, полученных от предпринимательской деятельности, доходная часть бюджета сокращена до 9 млрд. 955 млн. рублей, расходная - до 10 млрд. 554 млн. Доходы от предпринимательской деятельности - а это 528 млн. рублей - «выбросили» из бюджета не по прихоти, а вынужденно. Ни на федеральном, ни на окружном уровне не прописан механизм учета этих средств. Поэтому «предпринимательские» деньги на бумаге пойдут приложением к основному бюджету, так сказать, бюджет-2. У предпринимателей все, как всегда, - даже учет доходов от их деятельности пока идет за скобками (или на полях?) основного финансового документа... Но это к слову.
Вернемся к уточненному бюджету. Бюджет подправили, не только отрезав «предпринимательские» доходы. Немного и прибавили: округ в наш городской бюджет доложил ровнехонько 449 млн. рублей. Расходы городского бюджета сократятся на 272 млн. рублей, а дефицит - на 192 млн. За это и проголосовали.
Достаточно спокойно депутаты заслушали и отчет об исполнении бюджета за первый квартал 2003 года. Утешительного мало, но причины вполне объективные. Запланированные доходы - 1 млрд. 988 млн. рублей - исполнены всего на 73,4 процента, в казне оказалось 1 млрд. 394 млн. рублей. Понятно, что при таком наполнении бюджета не очень-то порасходуешь. Поэтому расходовали аккуратно, план выполнили всего на 62,2 процента.
«Недофинансирование сложилось по причине недопоступления средств по доходам - 505 млн. рублей, - сообщила директор департамента финансов Марина Трефилова. - Если сравнить полученные в первом квартале средства с первым кварталом 2002 года, то в этом году произошло снижение поступлений почти на 30 процентов».
Причина «недопоступлений» у депутатов вопросов не вызвала, все ясно: невыполнение по налогу на прибыль плановых показателей связано с образованием у основного налогоплательщика значительной переплаты. Нет нужды уточнять, что основной налогоплательщик - ОАО «Сургутнефтегаз». На 1 января 2003 года основной налогоплательщик переплатил горбюджету 1 млрд. 300 млн. рублей плюс представил дополнительные декларации по уменьшению налога на прибыль.
В целом по первому кварталу налоговые доходы составили 813 млн. рублей, неналоговые - 92 млн., безвозмездные перечисления - 489 млн. Основной источник поступления налогов - доходы от физических лиц, 523 млн., или 110 процентов от плана. «Произошло перевыполнение плановых показателей, несмотря на соглашение между городом и районом по подоходному налогу от «СНГ», - подчеркнула Трефилова. - Должно было произойти уменьшение, так как сегодня на район приходится 57 процентов поступлений, на город - 43 процента. Раньше соотношение было 30 на 70».
Доходная часть бюджета по местным налогам и сборам исполнена на 272 процента. Перевыполнение объясняется тем, что предприятия, оформившие реструктуризацию, авансом внесли сумму задолженности.
Неналоговые доходы в первом квартале равнялись 92 млн. рублей. В частности, от использования муниципального имущества получено 77 млн. рублей. В их число входят арендная плата за землю и доходы от сдачи в аренду муниципального имущества.
Пополнили городскую казну и безвозмездные перечисления из окружного бюджета - 489 млн. Ранее утвержденный план перечислений составлял 292 млн. Перераспределение случилось за счет сверхплановых доходов окружного бюджета. «При этом исполнение окружного бюджета по субсидиям в Сургуте равно 167 процентам, а по всем муниципальным образованиям, входящим в консолидированный бюджет, процент исполнения составил 171», - констатировала Трефилова. Выходит, на четыре процента нас обделили...
Что касается расходов, то не освоены средства в размере 875 млн. рублей. В том числе департамент ЖКХ недополучил 209 млн. (финансирование по первому кварталу - 54 процента), департамент образования и науки - 107 млн. (68 процентов), департамент культуры и спорта - 36 млн., департамент по труду и социальным вопросам - 53 млн. и т.д. Конечно, выделяемые средства прежде всего направлялись на покрытие защищенных статей бюджета. Зато нет задолженности по заработной плате, отрапортовал департамент финансов.
По капитальным вложениям недофинансирование первого квартала составило 383 млн. рублей. Средства округа, должные подправить эту ситуацию, поступили поздно: в конце марта. Так что их не успели освоить.
В общем, наполнение бюджета в первом квартале шло со скрипом и пробуксовками. Как положительный момент Марина Трефилова отметила снижение дебиторской задолженности (если сравнивать с состоянием дел в начале года). Впрочем, депутат Андрей Атепаев не согласился с директором департамента финансов.
«Я не думаю, что дебиторка в размере 180 млн. рублей, сохраняющаяся на протяжении полугода, - это ненормально, - высказался Атепаев. - На сохраняющуюся дебиторскую задолженность обращаем внимание столько, сколько мы - депутаты. Во-вторых, поставлены задачи повышения эффективности расходования бюджетных средств, а четких результатов нет. И, наконец, я хотел бы получить ответ на вопрос: оправданно ли растет численность бюджетных учреждений? Причем не в здравоохранении, а в культуре - на сто человек прибавилось народу. Есть ли необходимость?»
К сожалению, не на все вопросы Андрей Олегович получил ответы. Марина Александровна рассказала только о дебиторской задолженности. Так, по словам Трефиловой, из 172 млн. просроченной «дебиторки» 82 млн. приходится на субсидии на строительство при долевом участии граждан. Существует график погашения по мере ввода домов в эксплуатацию, т.е. эта часть, по сути, незавершенное строительство. В УВД просроченная задолженность связана с долгами федерального бюджета. Есть объективные причины, есть...
Отчет об исполнении бюджета города в первом квартале депутаты приняли к сведению, за что и проголосовали. «Когда будем заслушивать отчет бюджета за первое полугодие, на всех озвученных вопросах будем останавливаться. Надо работать и решать», - подытожил Атепаев.